四川省凉山州大桥水电开发有限责任公司股权收购财务尽职调查咨询服务询价公告

四川省凉山州大桥水电开发有限责任公司（以下简称大桥水电公司）拟收购尚特杰电力科技有限公司持有的雅砻江会理新能源有限责任公司9%的股权、天长市中电建大桥新能源有限公司9%的股权、丰城市中电建大桥新能源有限公司5%的股权，现就财务尽职调查咨询服务向市场公开询价，请有意向单位按报价格式要求将签章后的报价文件扫描件发送至邮箱32466801@qq.com。报价时间：2022年8月10日至12日。

一、标的公司概况

（一）雅砻江会理新能源有限责任公司于2015年3月在四川省会理县注册成立，注册资本金3600万元。其中雅砻江公司占股51%，我司占股40%，尚特杰占股9%。目前投资有会理黎州20MW分布式光伏电站。项目位于会理市黎溪镇黎州村和沙河村，总投资16511.88万元。截止2022年6月30日，会理公司的固定资产期末余额为100407342.57元。

公司股权结构表

（二）天长市中电建大桥新能源有限公司于2016年4月在安徽省天长市注册成立，注册资本金9900万元，2017年2月公司注册资金变更为16000万元，2018年9月公司注册资金变更为21043万元。其中华东院占股51%，我司占股40%，尚特杰占股9%。目前投资有华东院天长一期100MW渔光互补光伏发电项目和华东院天长二期40MW渔光互补光伏发电项目。项目位于天长市杨村镇小关社区，属于水面集中式渔光互补光伏电站，项目一期投资71083.31万元，项目二期投资25141.69万元。截止2022年6月30日，天长公司的固定资产期末余额为627869655.93元。

公司股权结构表

（三）丰城市中电建大桥新能源有限公司于2018年12月27日在江西省丰城市注册成立，注册资本金10000万元。其中华东院占股51%、我司占股40%、尚特杰公司占股5%、丰城市创投发展有限公司占股2%、江西唯美陶瓷有限公司占股2%。目前投资的丰城屋顶工商业分布式光伏发电项目位于江西省丰城市工业园区内，项目装机容量99.3MW，项目总投资38224.57万元。截止2022年6月30日，丰城公司的固定资产期末余额为308746512.54元。

公司股权结构表

二、服务（咨询内容）

（一）本次服务（咨询内容）针对上述标的公司成立以来，开展财务尽职调查并出具财务意见书。本次财务尽职调查应遵循但不限于以下内容要求：

1.设立与发展历程；

2.组织结构、公司治理及内部控制；

3.中国人民银行征信系统的企业信用报告（必要时包括法定代表人、实际控制人、担保人）、财务报告核查及总体评价：近三年财务报告核查及总体评价，参股事项的核查；

4.会计政策与会计估计：政策选择，变更影响；

5.财务比率分析：盈利能力分析，偿债能力分析，运营能力分析以及综合评价评价；

6.与损益有关的项目：核算是否符合行业标准，环比分析费用是否异常，是否有股东或实际控制人占用资金的情况；

7.与资产状况有关的项目：核查银行信息、大额货币流入和流出、重大未达形成原因，应收账款政策、应收账款账龄、坏账准备、关联方往来的性质，存货的真实性、计量方法是否合理，股权对外投资情况，固定资产的真实性、计量方法以及是否存在减值；投资房地产情况；

8.资产抵押：是否存在抵押、质押等情况；

9.现金流量：分析企业现金流量情况，判断资产流动性及偿债能力等风险，对近三年的经营流量编制进行复核；

10.是否存在关联交易情况的说明；

11.纳税情况：税收缴纳，税收优惠；

12.综合评价分析，揭示财务危机和风险，关注内部控制制度完善情况，并对此作更进一步的分析和评价；

13.提出资产转让相关财务税务事宜分析，包括但不限于涉及的账务处理及税收问题进行科学筹划提出相应意见。

（二）尽职调查报告编制要求

以标的公司为单位分别编制《财务尽职调查报告》，针对每一标的公司需提交6套纸质报告和1套电子版文本，即本项目共需提交18套纸质报告和3套电子版文本。

（三）人员配备要求

参与财务尽职调查的机构应具有同时开展3个标的公司财务尽职调查工作的人力资源，按每个标的公司不少于3名人员的标准配备工作人员，并安排一名总负责人（具有注册会计师或税务师资格证书的本单位员工）。

三、报价格式

大桥水电公司股权收购财务尽职调查报价单

四川省凉山州大桥水电开发有限责任公司

2022年8月9日

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